Novela zákona o ochrane pred legalizáciou trestnej činnosti – odstránenie nedostatkov SR
Dňa 08.10.2025 bol v MPK predložený návrh zákona, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu. Dôvodom predloženia návrhu zákona je potreba odstránenia zostávajúcich nedostatkov vytýkaných Výborom expertov Rady Európy pre hodnotenie opatrení proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu Moneyval, ktoré boli identifikované v rámci odporúčania FATF č. 10.
Neodstránenie nedostatkov vytýkaných Výborom Moneyval môže mať za následok uplatnenie sankčného režimu zo strany FATF voči Slovenskej republike s možným následným zaradením Slovenskej republiky na tzv. šedý zoznam („grey list“), čo znamená, okrem samotného negatívneho vplyvu na reputáciu krajiny, aj zvýšené kontroly zo strany medzinárodných inštitúcií, sťaženie vykonávania cezhraničných transakcií a zníženie schopnosti prilákať zahraničné investície, až zavedenie vlastných obmedzení a opatrení zvýšenej povinnej starostlivosti vo vzťahu k finančným transakciám a klientom pochádzajúcim z krajiny zaradenej na šedom zozname zo strany iných krajín.
V tejto súvislosti musí SR odstrániť nedostatky vzťahujúce sa na identifikáciu a overenie identifikácie konečného užívateľ výhod, definíciu konečného užívateľa výhod pri združeniach majetku a v prípade zahraničného zvereneckého fondu, povinnosť identifikácie fyzických osôb zastávajúcich riadiace funkcie a upraviť oprávnenie povinných osôb v prípade podozrenia na vykonávanie neobvyklej obchodnej operácie.
V rámci návrhu novely zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti sa navrhuje aj doplnenie zákona č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní (živnostenský zákon) a zavádza sa podmienka bezúhonnosti pre konečného užívateľa výhod v prípade právnickej osoby oprávnenej vykonávať činnosti definované v § 9 písm. b) zákona č. 297/2008 Z. z. ako poskytovanie služieb správy majetku alebo služieb pre obchodné spoločnosti.
Nakoľko centrálny register konečných užívateľov výhod je vedený v rámci registra právnických osôb, podnikateľov a orgánov verejnej moci, nedostatky súvisiace s absenciou informácií o konečných užívateľoch výhod zahraničných zvereneckých fondov sa navrhujú odstrániť novelou zákona č. 272/2015 Z. z. o registri právnických osôb, podnikateľov a orgánov verejnej moci.
Návrh novely zákona č. 289/2016 Z. z. o vykonávaní medzinárodných sankcií je reakciou na problémy aplikačnej praxe a prinesie zefektívnenie procesu správneho konania. Efektívnosť pri vykonávaní medzinárodných sankcií je jednou z kľúčových požiadaviek FATF štandardov v tejto oblasti.
MPK končí: 17.10.2025
Sprievodná dokumentácia